校财〔2018〕7号

 

 

关于编制2019年部门预算(一上)的通知

 

各学院,各处、室,各直属单位:
根据教育部编制2019年部门预算的有关要求,为做好我校2019年部门预算(一上)编制工作,现将具体事项通知如下:
一、预算编制总体要求
全面做实项目库。各单位要做好项目储备工作,加强项目论证,规范项目立项,细化充实项目信息,清晰反映项目内容、具体活动和支出需求,提高项目预算编制的科学性、准确性。
全面推进预算绩效管理。各单位要进一步增强绩效管理理念,全面开展项目支出绩效自评工作。学校将加强绩效评价结果应用,评价结果作为以后年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据。
二、2019年部门预算编制要求
2019年部门预算(一上)主要包括:项目库、新增资产配置预算、基础资料模块、规范津贴补贴申报表、住房改革支出预算和预算编制基础数据表等。
(一)项目库
本年申报的项目库范围为2019-2021年,项目主要包括中央高校建设世界一流大学(学科)和特色发展引导专项、中央高校改善基本办学条件专项、中央高校捐赠配比专项、中央高校基本科研业务费、中央高校教育教学改革专项资金、中央高校管理改革等绩效拨款、206类国家重点实验室基本科研业务费、国家重点实验室开放运行费等财政专项及科研项目。
根据教育部要求,申报项目需编制项目文本,项目文本内容具体包括:立项依据、实施期限、预算需求、绩效目标(细化为具体的绩效指标)、项目支出计划、项目子活动等。其中:
1.发展规划处负责编制中央高校建设世界一流大学(学科)和特色发展引导专项资金项目库。项目按拔尖创新人才培养、师资队伍建设、提升自主创新和社会服务能力、文化传承创新、国际合作交流五类项目填写项目文本,每个项目包含若干子活动。其中,2019年项目申报额度总量按照不超过2018年预算下达数的1.5倍编报,待“二上”预算阶段再根据实际下达的控制数进行修正。
2.财务处(资产与实验室管理处、后勤处、基建处配合)负责编制中央高校改善基本办学条件专项资金、中央高校捐赠配比资金、中央高校管理改革等绩效拨款项目库。其中,中央高校改善基本办学条件专项资金项目按房屋修缮、设备资料购置、基础设施改造、建设项目配套工程等四个项目填写项目文本,每个项目包含若干子活动,2019年项目按照评审金额作为上限编报。
3.科技处、社科处负责编制中央高校基本科研业务费项目,教务处负责编制中央高校教育教学改革专项资金项目。以上两类专项按照不超过2018年预算下达数的1.5倍编报项目库,待“二上”预算阶段再根据实际下达的控制数进行修正。
4.校友总会办公室(教育发展基金会办公室)负责按照财政部、教育部要求,编制《中央级普通高校捐赠收入财政配比资金项目申请书》。
5.科技处负责编制206类国家重点实验室基本科研业务费项目、开放运行费项目,按照2018年预算下达数编报,也可自行预计金额,待“二上”预算阶段再根据实际下达的控制数进行修正。同时,若2019年有其他206类财政拨款科研项目,也可预编报项目库。
6.科技处、社科处负责编制科研项目文本(纵向科研及横向科研项目)。
要特别注意的是,以上项目中如有符合新增资产配置预算要求的,需同时编制新增资产配置预算报资产与实验室管理处。
(二)新增资产配置预算表
根据要求,高校使用任何资金购置车辆、单价50万元及以上的通用设备和单价100万元及以上的专用设备,都必须在规定的购置标准内编制新增资产配置预算,经教育部、财政部审批同意后方可购置。
资产与实验室管理处负责审核汇总编制学校2019年新增资产配置预算表,同时编报现有资产存量情况表。新增资产配置相关预算,要结合存量资产编制审核。有规定配备标准的应当按照标准进行配备;没有规定配备标准的应当结合单位履职需要和事业发展需要,从严控制,合理配备。
新增资产配置预算编制中,需单独详细说明购置原因和必要性,其中购置原因属于更新的,需要详细说明拟报废资产的具体情况;需购置单价50万元及以上的通用设备和单价100万元及以上的专用设备的,要详细说明现有同类设备状况。
(三)基础资料模块录入表
根据财政部《关于填报中央部门人员信息有关事项的通知》(财办预〔2009〕32号)要求,按2018年7月底数据填报我校人员编制数、实有数等基础资料,其中,编制内增加人员的,要单独报送增人依据、理由及人员和经费需求分析等情况,由人事处编制。
(四)规范津贴补贴申报表
规范津贴补贴申报表是中央财政安排离退休津补贴预算的依据,由人事处负责编制。
根据要求,对于截至2018年6月30日,事业单位离退休津补贴实际发放水平与2018年补助标准有变动的,提供相应证明文件。本次仅填报离退休人员补贴,本表与基础资料表中人数要保持同口径,需按照职级详细填报。同时,需在备注中注明现有水平、调整后水平的执行依据和时间。地区涉及调标的,应上报所在地区调整的文件复印件。
(五)住房改革支出预算表
住房改革支出预算包括购房补贴支出预算和住房公积金支出预算,由后勤管理处、财务处、人事处及组织部共同负责,表格单独下达。其中:
1.后勤管理处负责填报购房补贴支出预算表,并根据预算数据撰写预算编制说明,包括各项支出预算数据的测算过程,对在职职工购房补贴需求数额及其具体分项目需求数额单独详细说明测算过程。如有需要或反映的问题以及特殊事项,应做重点说明。同时,在编制说明中分别注明离退休人员和在职职工购房补贴的具体申报数额。
2.人事处负责按规定程序审核购房补贴支出预算表中姓名、身份证号、职务(职称)、标准职务(职称)、是否提职、参加工作时间、1998年月标准工资等项目的相关数据,并及时通知后勤管理处完善我校购房补贴基础数据库。
3.组织部负责按规定程序审核购房补贴支出预算表中姓名、职务(职称)、标准职务(职称)、是否提职等项目的相关数据,并及时通知后勤管理处修改完善我校的购房补贴基础数据库。
4.财务处负责编制住房公积金预算,并汇总审核住房改革支出预算表,确保住房改革支出预算数据与部门预算数据相互衔接。
要特别注意的是,购房补贴预算只包括按甘肃省现行住房改革政策规定批准发放的购房补贴,不含我校自定政策自行发放的部分;同时,预算基础数据应编报我校在编在职职工和离退休人员,不含已调离人员、预计新进人员和预计离退休人员。
(六)预算编制基础数据表
预算编制基础数据表,填报内容包括与预算编制相关的学生信息、离退休人员信息等情况表。其中:人事处负责填报离退休人员情况统计表;教务处负责填报本专科生情况统计表;研究生院负责填报研究生情况统计表。同时报送招生计划。
预算编制基础数据关系到学校经费拨款,各部门要高度重视,确保数据真实、完整、准确,并严格按照财政部填报口径,认真阅读每张表格下的注解,准确理解,正确录入相关数据,确保基础数据真实、准确。其中:2014-2017级“实际在校生数”要与2017年学校填报的《2018年预算编制基础数据表》中的相应年级、专业的实际在校生数一致。若出现差额,需详细说明差额原因。如实际在校人数与招生计划存在出入,请在表内备注栏中详细说明实际在校人数与招生计划不符的原因。在校人数超过计划数的,应当提供文件依据,注明文件名称、文号及相关条款。涉及降级的,学校应按照教育部规定的学制申请经费。
三、其他要求
(一)请各单位高度重视预算基础数据的编报工作,以事业发展规划为依据,坚持勤俭节约的原则,确保各项财务预算数据的完整、规范、准确。
(二)住房改革支出预算表金额单位为元,其余预算文本中金额单位均为万元,保留两位小数。
(三)7月,教育部将组织对2019年“中央高校建设世界一流大学(学科)和特色发展引导专项资金”、“中央高校改善基本办学条件专项资金”、“捐赠收入财政配比资金”申报项目进行评审,同时,对2017年改善基本办学条件专项进行检查,请发展规划处、校友总会办公室、资产与实验室管理处(后勤处、基建处)等项目归口管理部门做好准备工作。
(四)根据财政部驻甘肃专员办部门预算监管职责,甘肃专员办将对学校报送的人员编制、实有人数等基础信息,规范津贴补贴、项目库及新增资产配置计划等进行审核。请人事处、资产与实验室管理处等相关职能部门上报预算数据时,同时提供编制政策依据、基本情况等相关资料以备核查, 相关要求及所需资料暂参照上年审核所需资料清单(详见附件7)。
若教育部、财政部对2019年部门预算工作有新要求,将另行通知。
四、报送要求
根据财政部、教育部要求,各单位务必于2018年7月16日前将经部门负责人签字加盖公章,并经主管校领导审核同意的表格等送财务处预算管理科(医学校区8号学生公寓206室,联系电话:8912131),同时发送电子文档至yusuanke@lzu.edu.cn
 
附件:1.项目库文本.xls
      2.新增资产配置预算表.xls
      3.基础资料模块录入表.xls
      4.规范津贴补贴申报表.xls
      5.住房改革支出预算表(自行下载)
      6.预算编制基础数据表.xls
      7.中央预算单位2018年度预算编审所需资料清单.doc

 

 

 

 

兰州大学(章)

2018年7月6日

 

 

2018年7月9日印发兰州大学学校办公室     主动公开